Area di attività 1
Difesa penale doganale e tributaria
Sintesi
Difesa dell’impresa e di chi la amministra nei procedimenti penali per contrabbando, per reati in materia di accise e per reati tributari connessi alle operazioni con l’estero, e nei procedimenti a carico dell’ente; gestione dei sequestri, anche per equivalente, e delle altre misure cautelari; prevenzione attraverso il Modello 231.
Quando serve
- Quando una verifica doganale supera le soglie di punibilità e la contestazione amministrativa diventa notizia di reato.
- Quando dalla verifica emergono anche profili di reato tributario.
- Quando la Guardia di Finanza esegue un accesso.
- Quando la merce viene sequestrata e il blocco di un container rischia di fermare la produzione.
- Quando viene eseguito un sequestro sui conti correnti bancari o sulle linee produttive.
Servizi
- Difesa nei procedimenti per contrabbando e violazioni doganali (D.Lgs. 141/2024)
- Difesa nei procedimenti per reati in materia di accise (D.Lgs. 504/1995)
- Difesa nei procedimenti per reati tributari connessi alle operazioni con l’estero (D.Lgs. 74/2000): dichiarazioni fraudolente o infedeli, fatture per operazioni inesistenti, indebite compensazioni, IVA all’importazione
- Difesa dell’ente per i reati-presupposto doganali, in materia di accise e tributari (artt. 25-sexiesdecies e 25-quinquiesdecies D.Lgs. 231/2001)
- Sequestri preventivi, anche per equivalente, e altre misure cautelari reali: riesame, appello, opposizione; difesa nei procedimenti di confisca
- Difesa dell’organo amministrativo, dei soggetti apicali e dei sottoposti
- Assistenza nelle verifiche doganali e fiscali con profili penali (Agenzia delle dogane, Guardia di Finanza)
- Coordinamento tra difesa penale e contenzioso tributario sulla medesima pretesa
- Difesa nei delitti agroalimentari a proiezione doganale (artt. 517-quater, 517-sexies e 517-septies c.p.): introduzione in custodia temporanea o in deposito doganale, spedizione in transito, esportazione, trasporto
- Audit del rischio penale doganale e tributario e verifica di adeguatezza del Modello 231
- Simulazioni di ispezione e di gestione della crisi
A chi si rivolge
Imprese che importano ed esportano, operatori del settore energetico e delle bevande alcoliche, spedizionieri e rappresentanti doganali, gruppi industriali con catene di fornitura internazionali, operatori delle filiere agroalimentari certificate.
Ispezione, sequestro o indagine in corso?
La struttura snella di CC&D assicura assistenza a fronte di eventi critici, attraverso l’attivazione immediata di una task force dedicata con competenze multidisciplinari.